Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть процент с ипотеки». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
То есть если Вы купили жилье общей стоимостью 2.880.000 руб., то компенсация будет определена из расчета 13% от 2.000.000 руб., а не от 2.880.000 руб.
К сожалению, далеко не все люди, которые приобрели жилое помещение по этой схеме, знают о том, что могут вернуть 13% с ипотеки.
Размер такого вычета по приобретаемому жилому помещению равен величине расходов на его приобретение, но не может быть более 2 миллионов рублей. В результате использования налогового вычета налоговая база по НДФЛ (сумма, с которой исчисляется налог) либо уменьшается, либо становится равной нулю. Следовательно, сумма налога, подлежащая уплате, уменьшается.
Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Вернуть часть процентов по ипотеке может заёмщик, который получает официальную зарплату. В этом случае, после сбора всех необходимых документов, можно возместить 13%.
Итак, мы уже знаем, что можем претендовать на возмещение НДФЛ от % по договору, итого не более 390 тысяч рублей.
Получать возврат процентов по ипотеке можно по мере уплаты этих процентов. Даже если кредит полностью погашен и налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме (например, в ситуации, когда доходы меньше, чем сумма вычетов), остаток вычета можно получить в следующем году. Ограничений по количеству лет, на которое можно переносить остаток вычета, законодательством не установлено.
Возьмем, к примеру, что сумма займа составила 1 000 000 рублей. При этом процентная ставка по кредиту была установлена в размере 10,9%, а продолжительность периода, в течение которого долг должен быть погашен, составила 10 лет.
Важно отметить, что законодатель ограничил стоимость жилья, которая может приниматься к расчету, 2 миллионами рублей. Это значит, что при приобретении жилплощади стоимостью, допустим, 3 миллиона рублей 13% будут исчисляться только с 2 миллионов. Если же жилье стоит менее 2 миллионов рублей, 13% будут рассчитываться по фактической его стоимости.
Пример. Весной 2016 года Филипчук П. В. приобрёл жильё за 1,12 млн рублей и потратил до конца года на проценты 117600 рублей. В 2016 году работник ежемесячно получал 51500 рублей и перечислял 6695 рублей НДФЛ. Весной 2017 года Филипчук П. В. решил оформить компенсацию от государства.
Общая сумма процентов за весь период действия кредитного договора — 653 000,14 рубля. Получая доход в размере 600 тыс. в год (50 тыс. в месяц), налогоплательщик может рассчитывать на возврат 78 000 рублей. Исходим из того, что зарплата не будет меняться в течение ближайших нескольких лет.
Какую сумму налога можно вернуть
Если вы приобрели квартиру в ипотеку и платите банку проценты, вы можете получить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).
Если жилая недвижимость покупалась супругами в совместную собственность, то дополнительно нужно предоставить:
- Брачное свидетельство.
- Заявление созаёмщиков — супругов о распределении долей.
Налоговая служба откажет в возврате подоходного налога с процентов по ипотеке в 2017 году, если исчерпан максимальный лимит имущественного вычета или вычет был предоставлен ранее.
Поэтому заемщику следует собрать перечень документов для налогового органа, который и осуществляет выплату таких средств.
За три года, предшествующие оформлению собственности, они должны уплатить столько налогов, чтобы сумма превышала размер стандартного вычета за покупку жилья (260 тыс. руб.) и ещё был остаток на проценты по ипотеке.
Налогоплательщик может интересоваться сроком давности по налоговому вычету по процентам по той причине, что он мог не сразу узнать о возможности вернуть 13 процентов.
НДФЛ уплачивается бухгалтерией из начисленной зарплаты в размере 13%, и работники никогда этих денег не видят. Но данные суммы можно получить от налоговой службы в виде возмещения процентов по ипотеке при покупке квартиры.
По закону налогоплательщик может вернуть часть расходов на погашение процентов по целевым кредитам (ипотеке), оформив имущественный налоговый вычет.
НДФЛ уплачивается бухгалтерией из начисленной зарплаты в размере 13%, и работники никогда этих денег не видят. Но данные суммы можно получить от налоговой службы в виде возмещения процентов по ипотеке при покупке квартиры.
Перечень документов для получения основного налогового вычета за квартиру по ипотеке:
- декларация 3НДФЛ;
- копия договора купли-продажи
- документы, подтверждающие оплату;
Получить вычет можно только за три последних года
Чтобы гарантированно вернуть себе часть отданных средств, следует связаться с юристом по ипотеке. Он поможет подготовить все необходимые документы.
Но есть условие — кредит обязательно должен быть целевым. В условиях договора должно быть указано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости на территории России. Если кредит вы взяли под строящийся дом, подоходный налог с процентов по ипотеке вы сможете получить, только когда дом достроится.
Суть очень проста: это возмещение части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), регулярно отчисляемого государству вами или вашим работодателем. Основанием для получения части заработанных денег обратно является ипотечный займ и ежемесячная оплата процентов по нему.
Законодатель определяет правила и порядок получения части средств, уплаченных банку за пользование заемными деньгами. Информацию о том, как правильно рассчитать сумму возврата и о том, когда ее можно получить, мы собрали для вас в этой статье.
Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку
Итак, если вы оформили ипотечный кредит и при этом имеете постоянный облагаемый налогом доход, вы вполне можете воспользоваться правом на возмещение 13% от понесенных вами расходов на уплату процентов по ипотеке. Таким образом, сколько можно получать налоговый вычет по процентам по ипотеке, будет зависеть от суммы, фактически уплаченной на погашение процентов по ипотеке, а также от величины Вашего дохода.
Как правило, возврат денег по кредиту происходит поэтапно, за несколько лет, пока вычет не будет полностью перечислен и равен 13% от суммы процентов по ипотеке.
Перечисление средств на личный счет налогоплательщика в течение одного месяца с момента окончания камеральной проверки.
В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.
Если же размер процентов по кредиту меньше 3 миллионов, то остаток по ним сгорает. То есть в дальнейшем, если вы возьмете еще один кредит для приобретения объекта недвижимости, получить к вычету разницу между суммой ранее заявленного вычета по процентам и его предельным значением будет невозможно.
Остаток налогового вычета можно получить после подачи налоговой декларации в налоговом органе или на основании нового уведомления у своего нового работодателя.
Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через работодателя
Статьей 220 Кодекса не установлено ограничение по времени, в течение которого налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет. Т.е. фактически срока давности вычета по процентам по ипотеке не существует.
Рефинансирование ипотеки — по сути это новый целевой кредит взамен предыдущего, обычно на более выгодных условиях.
Подытожим: на протяжении действия кредитного договора реально вернуть излишне уплаченный НДФЛ в сумме 344 890 рублей (260 000 + 84 890). Это при условии, что вы не планируете досрочное погашение ипотеки, что влечет существенное уменьшение суммы %. Понять, какая тактика будет наиболее выгодной для заемщика, можно только после тщательного разбора конкретного случая.
Возврат процентов по ипотеке через работодателя
Зачисление положенного налогоплательщику возмещения процентов по ипотеке можно осуществлять через работодателя. В этом случае его заработная плата будет увеличиваться на сумму вычета, пока не будут выплачены все средства.
Если выбран этот способ возврата НДФЛ, то заемщику необходимо:
- Взять в своей налоговой инспекции уведомление о разрешении выплачивать налог в счет имущественного приобретения.
- Передать документ работодателю.
Голодец Н.А. приобрел недвижимость в 2014 году, к 2018 получив весь вычет за квартиру он может получить вычет с уплаченных процентов в период с 2014 по 2018 год, но вернуть сможет только те налоги которые были удержаны с него в период с 2015 по 2017 год.
Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет
Основные группы такие:
- стандартные вычеты, предназначенные для льготников — инвалидов, военных, ликвидаторов ЧС, а также для родителей, опекунов, попечителей (ст. 218 НК РФ);
- социальные вычеты, предназначенные для граждан, которые потратили деньги на цели, приветствуемые государством: лечение, обучение, дополнительные меры по пенсионному обеспечению (ст. 219 НК РФ);
- профессиональные вычеты, предназначенные для граждан, которые оказывают услуги, выполняют работы по гражданско-правовым договорам или получают авторское вознаграждение (ст. 221 НК РФ);
- имущественные вычеты, предназначенные для граждан, которые купили или продали квартиры, дома и земельные участки, заплатили проценты по ипотеке. Кроме того, подобные вычеты дают гражданам, у которых государство изъяло недвижимость для государственных или муниципальных нужд (ст. 220 НК РФ).
К примеру, квартира была приобретена по договору долевого участия с оформлением ипотечного кредита в 2015 году. При этом акт приема-передачи жилья был составлен в 2017 году.
Для возврата 13% по ипотечному кредиту и возврату процентов необходимо:
- собрать пакет документов для имущественного вычета;
- заполнить декларацию 3НДФЛ;
- представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы;
- получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту.
В соответствии с пунктом 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы.