Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Где самые низкие налоги в европе». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Важнейшей особенностью налоговой системы страны является обширная сеть налоговых соглашений, подписанных с большинством стран мира. В соответствии с этими соглашениями дополнительный налог на переведённые из-за рубежа дивиденды обычно незначителен или отсутствует вовсе. Дополнительный налог на вывоз дивиденда из страны ниже, чем во многих других странах.
Ставки налогов зависят от системы налогообложения в стране. При пропорциональной схеме, все налоги выплачиваются по равной процентной ставке без учета доходов. Эта система действует в России, а также в Белоруссии, Эстонии, Латвии, Литве, Болгарии.
В какой стране самые низкие налоги
Средняя ставка подоходного налога для физических лиц в мире за семь лет сократилась на 1,24 п. п. (с 32,68% до 31,44%). В Африке, Северной и Южной Америке она стала больше (в диапазоне от 0,04 до 2,3 п. п.), в Азии, Европе и Океании — меньше (на величину от 0,69 до 2,75 п. п.). Венгрия отличилась снижением подоходного налога с 36% до 16%.
В мире пять налоговых юрисдикций, где не взимаются ни корпоративные, ни косвенные налоги,— Багамские острова, Бахрейн, Бермудские острова, Гернси и Каймановы острова. Единственной страной, где официально вообще нет налогов, считается КНДР.
Нормы закона исключают возможность аккумулировать прибыль на счетах зарубежных компаний без уплаты налога. Владельцы КИК с пассивным доходом должны уплачивать налог с нераспределенной прибыли компании.
Каким образом эти проблемы решались совсем недавно? Бизнес оформлялся на оффшорные компании. Но сейчас правила игры изменены, и оффшоры больше не являются «каменной стеной», защищающей активы. Оптимальный выход из сложившейся ситуации — смена налогового резидентства. В этих государствах сумма пошлин, которые платит со своей зарплаты среднестатистический трудящийся, превышает 40% от его годового дохода. Тем не менее, сразу пугаться не стоит, поскольку законодательство вышеуказанных стран предлагает физическим лицам механизмы, позволяющие снизить налоговую нагрузку.
К счастью, Андорра позиционирует себя как более доступная альтернатива Монако, являясь страной не только с низким уровнем налогов, но и с относительно доступной программой по оформлению резидентства за инвестиции. Это помогает стране эффективно привлекать крупных инвесторов, располагающих значительным запасом финансовых средств.
Даже в таком серьезном деле, как налогообложение, всегда есть место курьезным ситуациям, увлекательным легендам и ироничным замечаниям. И даже искусство тему налогов не обходит стороной.
В 2018 году произошли изменения, которые навсегда изменили жизнь классических офшорных компаний. Обмены налоговой информацией, санкции и проблемы с открытием счетов, черные списки и многое другое – постепенно побуждают предпринимателей трансформировать свой бизнес и перевозить его в другие низконалоговые, но авторитетные юрисдикции.
Поэтому американские подданные с целью экономии финансов нередко меняют гражданство в пользу другой страны.
Налог на прибыль (корпоративный налог) — налог на прибыль коммерческих предприятий. Прибыль компании рассчитывается путем вычета из ее общего дохода всех расходов, включая прямые и общие расходы. В разных странах применяются свои правила в отношении налогообложения компаний, которые устанавливаются и утверждаются правительством.
Страна состоит из 2-х субъектов: Федерации Боснии и Герцеговины, Республики Сербской и региона Брчко. Ставка корпоративного налога была гармонизирована, и на данный момент составляет 10%.
Брэд Максвелл, швейцарский партнер KPMG, отмечает: «Увеличение ставок подоходного налога обусловлен низкими темпами восстановления мировой экономики и долговыми проблемами страны. Повышение осуществляется двумя путями: вводятся временные налоги для всех резидентов или увеличиваются ставки только для состоятельных налогоплательщиков».
Ставка корпоративного налога в 19% применяется ко всей коммерческой прибыли, включая прирост капитала от продажи акций.
В Португалии, несмотря на большие налоги, можно оформить «золотые визы». После её оформления можно получить гражданство за вложенные в страну инвестиции. К этой схеме хорошо подходит налоговая программа NHPR.
В Великобритании налоговый год начинается в начале апреля, 6 числа. И заканчивается ровно через 365 дней, 5 апреля. Рассчитывается 3 ставки – 20%, 40%, 45%. Но, существует единый не облагаемый налогом минимум – это 2 790 фунтов стерлингов.
Не меньше половины своего дохода приходится отдавать состоятельным резидентам таких стран, как Дания, Нидерланды, Испания, Австрия, Бельгия и Великобритания.
Самые большие ставки по подоходному налогу устанавливаются в Австрии и Великобритании. Налоговые резиденты этих стран платят в казну почти половину от полученной зарплаты. Но, вместе с этим, обе страны предоставляют высокий уровень жизни для сограждан и всесторонне защищают население, что позволяет им оставаться на верхушке разнообразных рейтингов.
В Нидерландах режим налогообложения компании устанавливается заблаговременно: заранее известно, какие налоги придётся платить.
Calculating the taxes on dividend and dividend advance is a complex task, so make sure to ask your accountant or payroll specialist to advise you on your specific case before you take dividend from your Hungarian company.
CRS — стандарт автообмена информацией о финансовых счетах. Автоматический обмен стартовал в 2017 году. На сегодняшний день к нему приобщились более 100 стран. В автоматическом режиме в ФНС передадут информацию об иностранных счетах российских налогоплательщиков и сведения о деятельности контролируемых ими иностранных компаний.
За предоставление недостоверных данных банк вправе отказать в обслуживании. Если же клиент не может подтвердить источник средств, то банк может заблокировать счет.
If you own a Hungarian company, you have to pay certain taxes and contributions after the dividend you take based on whether or not you are a tax resident in Hungary.
Согласно статистике Reuters, около 30% членов списка 500 самых состоятельных бизнесменов России сменили налоговое резидентство. Чем обусловлена эта активность? Какой стране отдать предпочтение при смене налогового резидентства? Ответы на эти и другие вопросы — в статье.
Интересно, где платят минимальные налоги в Европе? Надоел растущий уровень налогов в России, Беларуси и Украине? Узнайте, как оформить лучшее налоговое резидентство в ЕС и переехать в страну с самыми низкими налогами для бизнеса и жизни уже в 2018 году.
Но при этом многим жителям государств постсоветского пространства хочется жить и работать поближе к исторической родине, не находясь «на крючке» у налоговой службы родного государства и выплачивая налоги по минимуму. Большинству успешных людей из России, Украины и Беларуси не хочется периодически таскать за собой объемные чемоданы во время поездок по всему миру, оптимизируя налоги. Интересно, что единственным африканским оффшором является Либерия. Эта страна предлагает нерезидентам благоприятный инвестиционный климат, льготы при налогообложении инвестиционной прибыли, полное освобождение от налога на прибыль и валютного контроля.
Компании облагаются корпоративным налогом по ставке – 16%. Налог на прибыль ночных клубов или игорных заведений составляет 5% от дохода, полученного от деятельности, либо 16% от налогооблагаемой прибыли, в зависимости от того, что выше.
Но, если посмотреть с другой стороны, европейские страны заинтересованы в иностранных инвестициях, поэтому разрабатывают особые льготные системы для инвесторов из-за границы. К подобным странам относятся: Мальта, Испания, Болгария, Венгрия, Кипр, Швейцария и др.
Не готовы приступить к оформлению?
В зависимости от страны, меняется и размер налога. Среди отечественных инвесторов популярностью пользуются Кипр и Мальта, которые облагают налогами не более 35% от полученных доходов.
После событий на Кипре предприниматели вынуждены искать новые юрисдикции для регистрации компаний. H&F выбрал самые дружелюбные в плане налоговых льгот для нерезидентов европейские страны.
В Великобритании проводится ежегодный фестиваль в честь леди Годивы, защитившей народ своего графства от непомерных сборов. Традиция уходит в XI век. По легенде, жена английского графа все время просила его снизить налоги. В какой-то момент он отшутился, что понизит сборы, только если она проедет на лошади через весь город обнаженной.
Эксперты отмечают мировой тренд на деофшоризацию и принятие антиофшорных поправок, так что чтобы защитить свой бизнес, возможно, стоит пересмотреть свои взгляды на привлекательность классических офшоров и с Кипра перейти на более уважаемые юрисдикции.
Европейские страны с самым высоким подоходным налогом
Если рассматривать эту страну в качестве варианта для создания собственного бизнеса и собственного карьерного роста, то следует знать что Болгария не намного будет уступать странам Западной Европы.
Годовой доход менее 9 000 долларов — 0%. Более 80 000 долларов — 45%. Сумма в промежутке между ними облагается повышается индивидуально.
В пользу этого может подтолкнуть решение стран Карибского бассейна создать механизмы упрощенного оформления налоговой резиденции.
У всех этих стран непрогрессивная шкала. С любого размера заработанной суммы взимается оговорённый сбор.
В каких странах нет НДС и где он самый низкий: особенности экономики
Ко второй группе относятся страны, в которых максимально упрощён порядок регистрации компаний и предельно снижены налоги на прибыль. Их обычно называют «налоговым раем». Как правило, это карликовые, островные государства, бывшие колонии.
Страны этой группы отличаются либеральным режимом проведения платежей и возможностью создавать оперативные холдинги, финансовые компании и льготные торговые фирмы. Они не столько ведут свою предпринимательскую деятельность, сколько отвечают за транзит товаров, капиталов и доходов от них. Эти фирмы обслуживают деятельность других иностранных компаний материнской фирмы.
За тот же период усредненная глобальная ставка всех видов косвенных налогов незначительно выросла (с 15,69% до 15,77%). В Африке, Азии, Европе и Океании показатель увеличился (в диапазоне от 0,59 до 1,67 процентного пункта), а в Северной и Южной Америке — сократился (на 2 и 1,59 п. п. соответственно).
Давление со стороны Европейского союза не так давно вынудило Андорру впервые в своей истории ввести налог на прибыль. Произошло это в 2015 году. Но государство, удобно расположенное с географической точки зрения между странами с высоким уровнем налогов – Испанией и Францией, по-прежнему остается «налоговым раем» и прибежищем для бизнеса, стремящегося снизить фискальное бремя.
Все права на любые материалы, опубликованные на сайте, защищены в соответствии с российским и международным законодательством об интеллектуальной собственности. Любое использование текстовых, фото, аудио и видеоматериалов возможно только с согласия правообладателя (ВГТРК).
В разных странах некоторые отрасли производства имеют повышенную ставку. Как правило это неблагоприятно воздействующие на экологию предприятия. Также добывающие полезные ископаемые: нефть, газ, уголь и т.д. Некоторые из существующих и активных иммиграционных программ основаны на получении гражданства при покупке недвижимости. Но, прежде чем выбирать страну, необходимо ознакомиться с процентной налоговой ставкой на недвижимость в каждом отдельном государстве, если во владении имеется определенная сумма инвестиций.